Parasal faktoringin özü, karmaşık terminolojiyi düşürürseniz, biri banka veya ticari bir kuruluş olan iki tarafın faydalı ortaklığıdır. Basit bir şema prensipte çalışır: Ortaklar bir sözleşme yaparlar ve banka işlemin doğrudan karının henüz ulaşmadığı durumlarda para akışını sağlar.
Faktoring nedir?
Faktoring, iş ilişkilerinin yasa içinde mevcut olmasını sağlayan basit bir hizmettir. Bankacılık operasyonlarının inceliklerini anlamayan bir kişi için bu tür bir yardım anlaşılmazdır. Faktoringin amaçları nelerdir - borçlular için basit, karlı bir borç geri alım sözleşmesi şunları içerir:
- teminatsız banka kredisi;
- müşterilerin ödeme gücünün değerlendirilmesi;
- Alıcının reddi ile bağlantılı risk sigortası;
- alacakların mutabakatı.
Faktoring bazında işbirliği, az miktarda paraya sahip olan şirketlerin, uzun vadede, tüm işletmenin doğru bir şekilde faaliyet göstermesi için gerekli olan süre boyunca ayakta kalmasına izin verir. Dolayısıyla, bir üretimin veya bir firmanın faaliyetinin sağlanması konusu, şirketin kendisinin kişisel fonlarının açığıyla çözülüyor.
Faktoring nasıl çalışır?
Faktoringin özü, tam teşekküllü üç yüklenicinin işinde yatmaktadır. Her birinin sırası, sözleşmenin şartlarına göre açıkça tanımlanmıştır:
- Şirket (faktoring) müşterilere hizmet veya mal satmaktadır.
- Şirket, borçluların borçlu olduğunu kanıtlayan bankanın göz önüne alınması için gerekli belgeleri sunmaktadır.
- Banka şirketin borcunun çoğunu öder.
- Banka ve şirket, borçlunun parayı doğrudan bankaya iade ettiği ve tahakkuk eden ilave faizi ile bir sözleşme yapar.
Basit bir plan, borçlar tam olarak ödenene kadar malların kesintisiz üretimini veya satışını sağlar. Dolayısıyla, sınırlı bir kişisel mali dengeye sahip bir şirket, ikinci tarafın (banka) geçici olarak elden çıkarılması için sağlanan fon pahasına gelişimini sağlar.
Faktoring ve Forfeiting - Farklılıklar
Faktoring ve forfaiting, alıcıların ihtiyaçlarına odaklanır. Borçlunun borçlarını ödemek için izin veren şema, taahhüt yükümlülükleri olmadan çalışır. Forfaiting, bir borç verenin borcunu geri almayı ve ödemeyi içeriyor. Üçüncü bir kişiyi çekmek için yapılan planlar arasındaki fark, faktoringin şirketi borçlarını uygun bir şekilde söndürme hakkını bırakmasıdır. Borç yükümlülüklerini yerine getirmenin tersi arasındaki temel farklar:
- borcun vadesi;
- tahmini riskler;
- bankadan imtiyazlar;
- iletim olgusu.
Operasyonun (ters faktoring) süresi 180 günden fazla olmamakla birlikte, forfaiting şartları yıllara göre belirlenir. Faktoringin ana özelliği, borcun payı olup, ödeme yapıldıktan sonra (toplam tutarın yaklaşık% 60'ı) borç hesabı dondurulur. Faiz oranı artmaz, ancak şirketin geliştirme yeteneği çok daha etkili ve istikrarlıdır.
Faktoring bir krediden nasıl farklıdır?
Daha önce faktoring yapmayan insanlar, bu tür finansmanı kredilendirmeyle karıştırırlar. Parasal işlemlerin yapısında tamamen farklı olan, gerçekten de işletmelere borçlarla yardım ediyor, ancak bunu tamamen ters yönde yapıyorlar. Faktoring ve kredi arasındaki fark:
- Borcu geri ödeme yolları . Bankadaki teşebbüsün sorumluluğu altında alınan krediler doğrudan borçlu tarafından iptal edilir, ancak alacaklardan faktoring finansmanı oluşturulur.
- Borç geri ödeme şartları . Kredi ilişkilerinde açıkça tanımlanmış bir terim vardır ve şirketin gelirinin büyümesine bağlı değildir. Farklı durumlarda faktoring, gerçek zamanlı olarak ertelenmiş bir ödemeye bağlıdır.
- Faiz ödeme tarihi . Kredi anlaşması uyarınca borçlu, gerekli meblağı her ayın belirli bir sayısından daha geç olmamak kaydıyla yapar, ancak faktoring için para borçluya ödeme tarihinde yatırılır.
- Sözleşmenin yürütülmesi . Bir kredi elde etmek için, özel veya bireysel bir belgelere ihtiyaç vardır, ki bu da toplanması çok zor olabilir. Faktoring daha basit belgeler kullanır - faturalar veya çekler.
- İlgi alanı Faktoring komisyonu tamamen maliyet fiyatına dahildir, ancak kredi faizi yoktur.
- Ek hizmetler Bir kuruluş için bir kredi sözleşmesi yapmış olan bir banka, genel pakete dahil olmayan hizmetleri sunmaz. Açık ve kapalı faktoring şemaları gerektiğinde genişler.
Her bir banka kredisi türünün kendine özgü özellikleri, avantajları ve dezavantajları vardır, ancak işletmenin büyük borcuyla ortaya çıkan koşullar için, faktoring kârsız kredilendirmenin ana alternatifidir. Faktoringin amaçları açıktır - borçlunun parasal sorunlarını basitleştirmek için, ancak borç veren için (finansal girişim) kaybı olmadan.
Faktoring - artıları ve eksileri
Modern faktoring, mevcut üretime zarar vermeden borçlarla başa çıkmanın evrensel bir yoludur. Borçların banka tarafından geri ödenmesi koşulları farklılık gösterebilir ve bu tür nakit işlemlerden elde edilen faydalar her zaman açık değildir. Bir bankacılık kuruluşu ile imzalanan her bir sözleşmenin, önceden bilinmesi gereken avantajları ve önemli eksiklikleri vardır.
Faktoring Yararları
Her varlıklı şirket veya birey için mevcut olan faktoringin avantajları, borçların ödenmesi için elverişli şartlar yaratmaktır. Ayrıca, faktoringe yönelen işletme krizden veya para problemlerinden kurtulabilir. Borçlularla çalışmaların basitleştirilmesi, şüphesiz başka benzer operasyonlar.
Faktoring - eksiler
Bankanın genç ama etkili bir hizmetinin dezavantajları, sözleşmenin karmaşık koşullarını içerir. Karlı olmayan tarifeler ve yüksek bir faiz oranı, şirketin gelirini ürünlerin tedariki anlamında "yiyor". Faktoringin dezavantajları karmaşık belgelere ve bankaya raporlama yapmaktır. Borçluya borç geri ödeme operasyonu tek seferlik işlemleri içermez ve asgari ödeme sayısı 10'a ulaşır.
Faktoring çeşitleri ve özellikleri
Şirketin sabit borçlarını ödemek için etkili bir yöntem olduğunu kanıtlayan faktoring türleri:
- finanse edilen operasyonlar;
- finansman olmadan açık ve kapalı faktoring;
- açık ve kapalı borcun geri ödenmesi için nakit işlemleri (regresif faktoring);
- rücu hakkı ile rücu hakkı tersine çevrilir;
- yurtiçi ve yurtdışı operasyonlar.
Faktoring sözleşmesi (açık ve kapalı faktoring) yapıldığında, malların (banka) finanse edilmesi, cari hesap alma ve ödeme yapma hakkını saklı tutar. Bu nedenle, banka gelecekteki borç miktarının belirli bir yüzdesini lehine alarak şirketin gelişimini finanse etmek için geçici yükümlülükler üstlenir.